Page 156 - Cuenta Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2021
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Observaciones Relevantes
Clave de auditoría: ASCM/62/21
Sujeto de fiscalización: Alcaldía Coyoacán
Rubro o función de gasto Capítulo 4000 “Transferencias,
(o su equivalente): Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas”
Tipo de auditoría: Financiera y de Cumplimiento
Comentarios
Se determinaron 12 resultados, de los cuales 7 generaron 11 observacio-
nes, por las que se emitieron 9 recomendaciones; de éstas, 1 podría deri-
var en probable potencial promoción de acciones.
La alcaldía debió:
? Someter a aprobación del COPLADE el “Programa de Ayudas a Ins-
tructores, Profesores y Talleristas en los Centros Generadores de In-
gresos de Aplicación Automática de la Alcaldía Coyoacán para el Ejer-
cicio Fiscal 2021”.
? Presentar evidencia documental de la entrega de ayudas económicas
en su totalidad a los beneficiarios del programa.
? Haber publicado el padrón de beneficiarios del programa revisado.
? Además, las reglas de operación del programa fueron publicadas en la
Gaceta Oficial de la Ciudad de México con desfase de 11 días naturales.
156 Clave de auditoría: ASCM/66/21
Sujeto de fiscalización: Alcaldía Cuauhtémoc
Rubro o función de gasto Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”
(o su equivalente):
Tipo de auditoría: Financiera y de Cumplimiento
Comentarios
Se determinaron 12 resultados, de los cuales 9 generaron 19 observacio-
nes, por las que se emitieron 16 recomendaciones; de éstas, 2 podrían
derivar en probables potenciales promociones de acciones.
La alcaldía debió:
? Proporcionar las remisiones correspondientes a un contrato que acre-
ditara la recepción de alimentos.
? Contar con bitácoras y evidencia de todas las certificaciones solicita-
das en los contratos de adquisición de alimentos.
? Aplicar la pena convencional establecida en un contrato, derivado de
la entrega extemporánea (de dos días naturales) de los bienes
adquiridos.
