Page 153 - Cuenta Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2021
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Observaciones Relevantes
Clave de auditoría: ASCM/56/21
Sujeto de fiscalización: Alcaldía Azcapotzalco
Rubro o función de gasto Capítulo 4000 “Transferencias,
(o su equivalente): Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas”
Tipo de auditoría: Financiera y de Cumplimiento
Comentarios
Se determinaron 9 resultados, de los cuales 5 generaron 16 observacio-
nes, por las que se emitieron 7 recomendaciones; de éstas 5 podrían de-
rivar en probables potenciales promociones de acciones.
De la acción social “Apoyo Emergente en materia de Empleo Temporal 153
Voluntarios Azcapotzalco”, la alcaldía debió:
? Contar con la autorización por el importe total de la acción social con
respecto a la suficiencia presupuestal otorgada.
? Proporcionar los informes mensuales de la Modalidad A y listados de
asistencia de los beneficiarios, informes mensuales y fotografías de la
Modalidad B.
? Asimismo, el sujeto fiscalizado determinó beneficiarios que eran ser-
vidores y/o funcionarios públicos.
? Respecto a la acción social “Comedores Comunitarios”, la alcaldía de-
bió proporcionar los formatos de recepción o los listados de beneficia-
rios relativos a la entrega de alimentos en comedores comunitarios.
? Derivado de revisión de las pólizas de egresos, pólizas de cheque y los
estados de cuenta de la Modalidad B, se infiere una diferencia que
debió ser reintegrada.
Clave de auditoría: ASCM/57/21
Sujeto de fiscalización: Alcaldía Benito Juárez
Rubro o función de gasto Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”
(o su equivalente):
Tipo de auditoría: Financiera y de Cumplimiento
Comentarios
Se determinaron 10 resultados, de éstos, 6 generaron 22 observaciones,
por las que se emitieron 17 recomendaciones; de las cuales, 1 podría
derivar en probable potencial promoción de acciones.
En sus contratos la alcaldía debió:
? Sujetarse a alguno de los procedimientos previstos para la adjudica-
ción correspondiente, conforme a lo previsto en la Ley de Adquisicio-
nes del Distrito Federal.
? Estipular la fecha de entrega de los bienes en dichos instrumentos ju-
rídicos, o bien, proporcionar los calendarios de entrega.
? Presentar el entregable generado por el prestador de servicios que
avalara la entrega e instalación de 250 luminarias.
