Page 34 - 1er Informe Parcial de la Cuenta Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2021
P. 34
Valoración Preliminar
PONDERACIÓN DE VALORES POR COMPONENTE Y PREGUNTA
Total Rangos (puntos) Nivel Estatus de implementación del control interno
Por componente
de control
interno
0 a 39 0a8 Bajo Se requieren mejoras sustanciales para establecer o fortalecer la
40 a 69 9 a 14 implementación del control interno a nivel institucional.
70 a 100 15 a 20
Medio Se requiere atender las áreas de oportunidad que fortalezcan el
control interno institucional.
El control interno institucional es acorde con las características de
Alto la institución y con su marco jurídico aplicable. Es importante for-
talecer su autoevaluación y mejora continua.
Rangos de Valoración
Con base en los elementos descritos se determina el rango alto, medio o bajo,
y con ello el estatus de implementación del control interno en los sujetos de
fiscalización, de manera total y por componente, en función de los resultados
de la valoración de las respuestas del cuestionario y de las evidencias
aportadas.
34 Valor Valor Valor
por pregunta de las preguntas
Componente Número por componente por componente
del control interno (Puntos)
de preguntas (%) (Puntos)
(2) / (1) (3) x (1)
(1) (2) (3)
(4)
Ambiente de Control 62 20.0 0.3226 20.0
Administración de Riesgos 14 20.0 1.4286 20.0
Actividades de Control Interno 23 20.0 0.8696 20.0
Información y Comunicación 6 20.0 3.3333 20.0
Supervisión y Mejora Continua 5 20.0 4.0000 20.0
Total 110 100.0 100.0
Como ejemplo del proceso de evaluación que lleva a cabo la ASCM, se muestra
el caso de la Alcaldía Iztacalco, que presentó documentos suficientes en cada
uno de los componentes del control interno.
Respecto al componente Ambiente de Control, se confirmó que la alcaldía
cuenta con:
? Una estructura orgánica aprobada y actualizada.
? Dos manuales administrativos registrados.
