Page 64 - Cuenta Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2021
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Lo más Relevante
Auditoría: ASCM/121/21
El Fideicomiso de Recuperación Crediticia ¿A quién auditamos?
de la Ciudad de México recupera los
créditos otorgados por el Gobierno de la
Ciudad y sus entidades, y por instituciones Al Fideicomiso
públicas o privadas, conforme a las de Recuperación
condiciones definidas en los contratos Crediticia de la Ciudad
suscritos con los beneficiarios, con el fin de de México.
liquidar y transferir el importe de la ¿Por qué la auditamos?
cobranza a entidades, institutos u organismos
financieros.
El dinero que se le otorgó para
cubrir sus gastos de materiales
y suministros tuvo un incremento absoluto respecto a lo que se le asignó originalmente,
es decir, pasó de tener cero pesos a tener la totalidad del gasto realizado; además de que
se incrementó en lo doble con respecto a lo otorgado en 2020. Asimismo, es de interés
para los ciudadanos conocer el correcto y transparente ejercicio de los recursos, ya que
estos pueden estar expuestos a riesgos de errores en su aplicación.
¿Qué revisamos?
64 El proceso administrativo y económico que siguió el fideicomiso para concretar dos con-
tratos para adquirir materiales, útiles y equipos menores de oficina: uno con una empresa
para la compra de papelería; y otro con una persona física para la compra de etiquetas.
¿Qué encontramos?
El fideicomiso llevó a cabo correctamente la contratación de materiales y suministros; sin
embargo, debió evaluar oportunamente el desempeño de su personal; comunicar su Pro-
grama Operativo Anual al personal responsable de su operación; desglosar sus operacio-
nes contables registradas de manera global; y disponer de un sistema integral de conta-
bilidad para registrar adecuadamente las operaciones presupuestarias.
¿Qué le recomendamos?
Evaluar el desempeño del personal adscrito a la entidad. Darle seguimiento a dos reco-
mendaciones derivadas de la auditoría practicada al fideicomiso durante 2020, las cuales
tienen que ver con el registro de las operaciones presupuestales y de un sistema de con-
tabilidad gubernamental que realice el registro único y simultáneo de las mismas.
