Page 141 - Cuenta Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2021

Observaciones Relevantes

Órganos Desconcentrados

Clave de auditoría: ASCM/33/21

Sujeto de fiscalización: Comisión de Búsqueda de Personas
de la Ciudad de México

Rubro o función de gasto Capítulo 3000 “Servicios Generales”
(o su equivalente):

Tipo de auditoría: Financiera

Comentarios

Se determinaron 8 resultados, de los cuales 5 generaron 16 observacio-
nes, por las que se emitieron 12 recomendaciones; de éstas, 2 podrían
derivar en probables potenciales promociones de acciones.

La Comisión: 141
? Careció de los informes de actividades mensuales que acrediten la

prestación de los servicios de los contratos núms.
CBP/AD/002/2020, CBP/AD/049/2021, CBP/AD/051/2021 y
CBP/AD/052/2021, por un monto de 624.3 miles de pesos, equiva-
lente al 9.8% del presupuesto total ejercido en el capítulo 3000 “Ser-
vicios Generales” (6,375.0 miles de pesos) y, por tanto, que los recur-
sos se hayan devengado.

? Pagó 24.0 miles de pesos, 0.4% del presupuesto total ejercido en el
capítulo 3000 “Servicios Generales” (6,375.0 miles de pesos), por servicios
de los que omitió contar con el instrumento jurídico que acreditara el
debido compromiso de los recursos.

? Omitió tramitar las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC) de opera-
ciones ajenas por la retención de ISR realizadas a los prestadores de
servicios por el periodo de enero a octubre de 2021; presentar el ins-
trumento jurídico que acreditara el debido compromiso de los recur-
sos; elaborar la justificación fundada y motivada en la que acreditara
las causas para adjudicar directamente los contratos seleccionados
como muestra; y, enviar a la Subsecretaría de Egresos de la Secretaría
de Administración y Finanzas (SAF) el Programa Anual de Adquisicio-
nes, Arrendamientos y Prestación de Servicios (PAAAPS) 2021 para su
validación y autorización.

? Integró el Programa Operativo Anual (POA) y el Anteproyecto de Pre-
supuesto de Egresos con elementos que no reflejan valores para de-
terminar la presupuestación del rubro sujeto a revisión.

? Entregó con desfase a la SAF 10 informes mensuales de las adquisicio-
nes, arrendamientos y prestación de servicios realizadas con funda-
mento en los artículos 54 y 55 de la Ley de Adquisiciones para el Dis-
trito Federal y omitió presentar un informe a dicha dependencia; y
presentar a la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios
Generales (DGRMSG) y a la Secretaría de la Contraloría General
(SCG) una copia de todos los informes.