Page 101 - Cuenta Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2021
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Lo más Relevante
Auditoría: ASCM/87/21
¿A quién auditamos? La Alcaldía Tláhuac promueve la
seguridad, protección civil, salud,
A la Alcaldía Tláhuac. educación, cultura y deporte, a fin
de mejorar la calidad de vida de las
¿Por qué auditamos? personas que la habitan.
Para diagnosticar el estatus del control in-
terno establecido por la alcaldía y proponer
acciones de mejora dirigidas a su fortalecimiento con un enfoque preventivo, mediante la
identificación de posibles áreas de oportunidad.
¿Qué revisamos?
Los elementos de la evaluación del control interno consistentes en un cuestionario, los
criterios para la valoración de las respuestas, las características de la evidencia docu-
mental proporcionada por la demarcación, los parámetros de valuación cuantitativa y la
cédula de evaluación del control interno, en relación con los cinco componentes: Am-
biente de Control, Administración de Riesgos, Actividades de Control Interno, Informa-
ción y Comunicación, y Supervisión y Mejora Continua.
¿Qué encontramos? 101
En términos generales se ajustó a los controles y a la normatividad aplicable; sin embargo,
se identificaron áreas de oportunidad que deberá atender en todo su esquema de
control interno.
¿Qué le recomendamos?
Establecer mecanismos de control y supervisión para garantizar:
Que se cuente con áreas y funciones en materia de fiscalización, rendición de cuentas y
armonización contable; y se difunda entre los servidores públicos el código de ética.
Que se efectúen acciones de mejora continua; y que se tengan indicadores para medir el
cumplimiento de los objetivos y metas establecidas.
