Page 16 - Programa General de Auditoría - Cuenta Pública 2022
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Deficiencias en la captación                                       -   - - --                                                          --
de ingresos                                                            - - 3-
                                                                   -                                                                   -3
Incumplimiento                                                         2             3 49           -
en el ejercicio del gasto                                          -                                                                   - 54
                                                                       5 22 5 1
Falta de documentación                                             6                                                                 36 75
justificativa o comprobatoria                                      2   - 15 3 -                                                        5 25
y evidencia de los presupuestos                                   51                                                                 32 287
comprometido y devengado                                               12   70 118                  4
                                                                144                                                                  21 696
Incumplimiento                                                     1   121  127 281                 2                                  -2
de la normatividad interna
                                                                204    - 1 --                                                        94 1,142
Carencia de normatividad
                                                                       140  238 459                 7
Debilidades de control interno

Incumplimiento
de disposiciones legales

Eventualidades o contingencias

Total

Dada la importancia del control interno en relación con la identificación, monitoreo,
seguimiento y cumplimiento de las prioridades y objetivos institucionales, se considera que las
limitaciones en su implementación tienen consecuencias profundas en la manera en la que
las atribuciones y responsabilidades se ejecutan. En este sentido, la ASCM identifica una
relación inversa entre un alto nivel de implementación del esquema de control interno y el
número de recomendaciones promedio que se emiten a cada uno de los sectores que
conforman la administración pública en la Ciudad de México.

100

Alta implementación del esquema de Control Interno (%)  90 Órganos de  Dependencias
                                                             Gobierno
                                                                                           Organismos
                                                        80                                 Autónomos

                                                        70                           Paraestatales

                                                        60

                                                        50 Desconcentrados

                                                        40

                                                        30

                                                        20                                                                Alcaldías

                                                        10      23456789
                                                             1      Recomendaciones promedio por auditoría (%), Cuenta Pública 2021
   11   12   13   14   15   16   17   18   19   20   21