Page 7 - Cuenta Pública de la Ciudad de México correspondiente al Ejercicio de 2021

PRESENTACIÓN 9

I. El Proceso de Fiscalización de la Cuenta Pública 13
I.1. El Programa General de Auditoría de 2021 15
I.1.1. Marco metodológico de las auditorías 16
I.2. Implementación del Programa General de Auditoría 2021 22
I.2.1. La fase de planeación 22
I.2.2. La fase de ejecución 23
I.2.3. La fase de elaboración de informes 23
27
II. Avance de la Fiscalización de la Cuenta Pública 27
II.1. Estado del Control Interno 30
II.2. Estado de las Auditorías 31
II.3. Problemáticas de las Auditorías 35
121
III. Lo más Relevante de los Informes Individuales de Auditoría
IV. Acciones Derivadas de la Fiscalización de la Cuenta Pública 121

IV.1. Acciones que promueve la Auditoría Superior 121
de la Ciudad de México
122
IV.1.1. Recomendaciones 125
IV.1.2. Clasificación de las recomendaciones 133

por deficiencias detectadas
IV.1.3. Promoción de acciones
ANEXO DE OBSERVACIONES RELEVANTES

GLOSARIO DE SIGLAS